Transition de carrière : comment préserver votre patrimoine financier

La transition de carrière constitue une étape clé dans un parcours de vie. Elle peut être exigeante sur le plan personnel et émotionnel et implique souvent des enjeux financiers qui vont au‑delà de la simple baisse ou interruption de revenu. Les questions liées à la prévoyance, par exemple, méritent une attention particulière et ne doivent pas être reléguées au second plan. ​‌

Un changement professionnel représente également une opportunité précieuse pour faire le point sur votre situation financière globale. C’est le moment idéal pour analyser, structurer et, le cas échéant, optimiser votre patrimoine afin d’aborder cette transition avec plus de sérénité. À quels éléments convient‑il alors d’être attentif ?

Avant la fin du contrat de travail

En amont de la fin de votre contrat de travail, plusieurs démarches sont essentielles pour préserver durablement vos avoirs. Il est notamment recommandé d’ouvrir un compte de libre passage afin d’y transférer les avoirs de votre caisse de pension, que vous envisagiez :

• de reprendre une activité salariée ;
• de démarrer une activité indépendante ;
• de prendre une retraite anticipée ;
• ou de vous expatrier.

Chaque situation étant unique, une stratégie personnalisée doit être définie en fonction de votre profil, de vos projets et de vos objectifs patrimoniaux.

Si une indemnité de départ est prévue, il est également important d’en anticiper l'impact fiscal. Dans certains cas, des rachats d’années de prévoyance peuvent être envisagés afin d’optimiser la fiscalité. Selon l’âge auquel cette indemnité est versée, une partie peut être assimilée à de la prévoyance et ainsi ne pas être soumise à l’impôt sur le revenu. Il est donc conseillé d’aborder ce sujet en amont avec votre employeur et votre conseiller.

Bon à savoir
Après la fin de votre activité professionnelle, vous continuez à bénéficier de la couverture de l’assurance‑accidents pendant 31 jours. Il est possible de prolonger cette couverture pour une durée maximale de six mois, moyennant le paiement des primes correspondantes.

Après la fin du contrat de travail

Maintenir son affiliation à l'ancienne caisse de pension

Si vous avez atteint l’âge de 58 ans au moment de la fin de votre contrat de travail, la législation suisse vous permet de demander le maintien de votre affiliation à la caisse de pension de votre ancien employeur. Cette option suppose, a minima, le versement des cotisations liées aux risques (parts employé et employeur), ainsi que la prise en charge des frais administratifs.

Il est également possible, si vous le souhaitez, de continuer à cotiser pour la part épargne. Ce dispositif présente plusieurs avantages : il vous permet de conserver la possibilité d’effectuer des rachats de prévoyance et de préserver, le moment venu, le choix entre une rente et un versement en capital à l’âge de la retraite — ce qui n’est pas possible dans le cadre d’un simple compte de libre passage. Par ailleurs, les cotisations versées restent déductibles de votre revenu imposable.

Attention : la demande de maintien de l’affiliation doit impérativement être effectuée dans un délai de trois mois suivant la fin des rapports de travail.

Libre passage

Après la cessation de votre activité salariée, il est essentiel de respecter le délai prévu pour le transfert de vos avoirs du deuxième pilier vers un compte de libre passage, généralement de six mois.

Les avoirs de prévoyance représentant souvent une part significative du patrimoine global, il est recommandé :

• de conserver le contrôle sur vos fonds et d’éviter qu’ils ne soient transférés à la caisse supplétive par défaut ;

• d’envisager le fractionnement (splitting) de vos avoirs sur deux comptes de libre passage, ce qui offre davantage de flexibilité, notamment en cas de reprise ultérieure d’une activité salariée.

En cas de nouvel emploi, vos avoirs pourront être transférés vers la nouvelle caisse de pension. Toutefois, certaines situations peuvent limiter un transfert intégral. À l’inverse, si vous choisissez de devenir indépendant, ces fonds peuvent être utilisés pour financer le démarrage de votre activité. Le recours à deux comptes de libre passage permet alors d’en retirer un seul, tout en conservant une partie du capital pour votre prévoyance future.

En cas de chômage

Durant une période de chômage, vous restez couvert pour les risques de décès et d’invalidité. En revanche, aucune cotisation n’est versée pour la part épargne, ce qui peut entraîner des lacunes de prévoyance. Il est toutefois possible d’effectuer des versements volontaires auprès de la caisse supplétive afin de limiter ces interruptions.

Cette phase constitue également un moment opportun pour réaliser un bilan patrimonial, travailler sur la planification de votre retraite et structurer votre patrimoine de manière cohérente. En cas de reprise d’activité, l’analyse du plan de prévoyance de votre futur employeur permet d’évaluer sa pertinence et d’adapter votre stratégie avec l’aide d’un conseiller.

Préparer votre avenir

Chez Piguet Galland, nous vous accompagnons tout au long de votre transition de carrière en tenant compte de votre situation personnelle, de vos aspirations et de votre profil patrimonial. Ensemble, nous élaborons une stratégie sur mesure afin de sécuriser votre patrimoine et de mieux préparer votre avenir financier.

Parce qu’un changement de carrière constitue une étape importante de votre parcours de vie, il mérite une réflexion approfondie et un accompagnement adapté. N’hésitez pas à prendre contact avec nos experts pour en discuter et bénéficier d’un conseil personnalisé.