Renforcez votre 2ème pilier

Le 2^ème pilier, également connu sous le nom de LPP (Loi sur la prévoyance professionnelle), est un système de prévoyance professionnelle en Suisse. Il est obligatoire pour tous les salariés ayant un revenu supérieur à CHF 22'680.- et a pour objectif de garantir un revenu adéquat pendant la retraite. Un 2^ème pilier peut également être constitué facultativement pour les indépendants.

Le 2^ème pilier comprend deux éléments principaux : l’épargne constituée pour la retraite et les couvertures de risques en cas de décès ou d’invalidité. Pendant la vie active, les travailleurs et leurs employeurs cotisent à un fonds de pension professionnel, géré par des institutions de prévoyance (caisses de pension). À la retraite ou en cas de décès, les prestations sont versées sous forme de rente ou de capital, en fonction des cotisations accumulées.

Il s'agit d'un complément essentiel au 1^er pilier pour assurer une stabilité financière pendant la retraite.

Pour retirer votre 2^ème pilier en Suisse, plusieurs options existent selon votre situation.

À l’âge légal de la retraite (65 ans pour les femmes et les hommes), vous pouvez choisir de percevoir votre avoir sous forme de rente, de capital, ou d’une combinaison des deux, selon le règlement de votre caisse de pension.​‌

Il est également possible de retirer votre 2^ème pilier de manière anticipée, mais uniquement dans des situations prévues par la loi, comme :

• L'achat ou construction d’une résidence principale (EPL – Encouragement à la propriété du logement)

• Un départ définitif de la Suisse (avec restrictions pour les pays UE/AELE)

• Le début d’une activité indépendante reconnue en Suisse
  
  

Ces démarches peuvent avoir des implications fiscales importantes, notamment lors d'un retrait en capital. Il est donc fortement recommandé de consulter votre institution de prévoyance ou un conseiller financier afin d’évaluer les conséquences fiscales et les modalités spécifiques à votre situation.​‌

Pour effectuer un rachat dans votre 2^ème pilier, vous devez d’abord vérifier si des lacunes de cotisation existent dans votre prévoyance professionnelle et si votre institution de prévoyance permet des rachats. En Suisse, le rachat sert à combler les années manquantes dans votre avoir de vieillesse LPP, par exemple en cas d’interruption d’activité, de travail à temps partiel ou d’arrivée tardive dans la caisse de pension. Les possibilités peuvent toutefois varier en fonction du règlement de votre caisse de pension.

Votre caisse de pension (ou institution de prévoyance) vous indiquera :

• le montant maximal rachetable,

• les conditions applicables,

• le coût et les implications fiscales,

• ainsi que les éventuelles restrictions (par ex. impossibilité de racheter si un retrait EPL a été effectué récemment).

Ces informations figurent généralement sur votre certificat annuel LPP, qui précise le montant de rachat possible.

Pour bénéficier d’un accompagnement personnalisé et optimiser vos décisions en matière de prévoyance, n’hésitez pas à contacter l’un de nos conseillers.​‌

Le 2^ème pilier permet aux travailleurs indépendants de se constituer une prévoyance professionnelle et d’assurer leur sécurité financière pour la retraite. Contrairement aux salariés, ils doivent s’affilier volontairement à une institution de prévoyance et financer eux‑mêmes leurs cotisations.

Cela leur permet d’accumuler un capital retraite, tout en bénéficiant de prestations en cas d’invalidité ou de décès. Le 2^ème pilier offre ainsi aux indépendants une protection essentielle et contribue à maintenir leur niveau de vie à long terme.​‌

Contrairement à l’AVS, les caisses de pension relèvent majoritairement du secteur privé (à l’exception de celles destinées aux employés de l’État). Les entreprises, tout comme les indépendants, disposent donc généralement d’une liberté de choix quant à la fondation de prévoyance à laquelle s’affilier. Certaines branches soumises à des conventions collectives (comme la restauration ou le bâtiment) peuvent toutefois être tenues de rejoindre une fondation spécifique.

Chaque employeur doit sélectionner sa caisse de pension avec soin, en analysant notamment :

• la solidité financière de l’institution

• le niveau de réserves de fluctuation

• les coûts

• la qualité des prestations et du service

• ainsi que l’adéquation du plan de prévoyance avec la stratégie de l’entreprise.

La caisse de pension contribue également à définir la politique sociale et les valeurs de l’entreprise. De plus en plus, elle constitue même un levier d’attractivité et de fidélisation des talents, grâce à des prestations renforcées ou des plans de prévoyance avantageux.​‌